Lijfrente, pensioen zijn slechts twee van de vele opties waarop je als zzp’er een oudedagsvoorziening mee kan opbouwen. Uiteraard stimuleren en adverteren verzekeringsmaatschappijen met de voordelen van deze producten, maar er is meer keuze voor de zelfstandige:

U kunt gewoon ouderets gaan sparen op een spaarrekening. Heeft u het bedrag voor langere tijd niet nodig dan kunt het ook langer vastzetten tegen een hogere rente.

Beleggen is ook een optie,. Maar daar is mee risico aan verbonden. U kunt o.a. kiezen uit aandelen, obligaties en veel mensen geloven in de bitcoin.

U steekt het spaargeld in uw eigen woning en gaat verbouwen, waardoor het huis tzt bij verkoop meer geld oplevert, of u lost de hypotheek af. Legio Nederlanders zitten op een percentage van 2 procent, dan is aflossen niet de gebruikelijkste oplossing omdat de rente op een spaarrekening nu zelfs hoger is.

Koop een tweede vakantiewoning en verhuur deze woning. De waardestijging is bij verkoop voor u.

Investeer in een garagebox en verhuur die.

Koop een pensioenpolis.

Investeer in een lijfrente.

Of verdeel uw geld over vele van deze opties.

Verplicht pensioen

Enkele zzp’ers dienen verplicht aan een pensioen deel te nemen:

• Schilder.
• Fysiotherapeut.
• Tandarts.

Lijfrente en pensioen

Heeft u de afgelopen jaren geen pensioen opgebouwd via uw werkgever? En later ook niet zelfstandige? Dan is er de optie om in 2024 extra lijfrente aan te kopen. Die lijfrente is nu aftrekbaar van de Inkomstenbelasting waardoor u 40-49.5 procent voordeel heeft. U betaalt dat over 2024 minder aan IB. Als de lijfrente uitkeert is die wel belast, maar waarschijnlijk tegen een lager percentage.

Check of u een pensioengat heeft en hoeveel jaarruimte u in 2024 mag benutten. Heeft u een gapend gat dat 38 mille is dan mag u, als u d egeleden heeft liggen, 38 mille storten in een lijfrente in 2024.

Voor meer info, neem contact met uw verzekeraar, bank of boekhouder.

Veelgestelde vragen lijfrente en pensioen

Wat is een lijfrente?

Een lijfrente is een manier om vermogen op te bouwen voor later. Je stort geld op een lijfrenterekening, bij een verzekeraar of in een lijfrentebeleggingsproduct. Zodra je met pensioen gaat, ontvang je periodieke uitkeringen als aanvulling op je AOW en eventueel ander pensioen.

Waarom is een lijfrente interessant voor zzp’ers?

Als zzp’er bouw je meestal geen pensioen op via een werkgever. Met een lijfrente kun je zelf een pensioenpot opbouwen én mogelijk profiteren van belastingvoordeel. Hierdoor houd je vaak meer netto over om voor later te sparen.

Kun je als zzp’er pensioen opbouwen?

Ja. Als zzp’er heb je recht op AOW, maar aanvullend pensioen moet je meestal zelf regelen. Dat kan bijvoorbeeld met een lijfrente, banksparen, pensioenbeleggen of door zelf vermogen op te bouwen. Welke optie het beste bij je past, hangt af van je financiële situatie en wensen.

Is een lijfrente fiscaal aftrekbaar?

Ja, maar alleen als je voldoet aan de voorwaarden. Je mag de premie of inleg aftrekken als je een pensioentekort hebt én voldoende jaarruimte of reserveringsruimte hebt. Hierdoor betaal je vaak minder inkomstenbelasting in het jaar waarin je de inleg doet.

Wat is jaarruimte?

Jaarruimte is het maximale bedrag dat je in een kalenderjaar fiscaal aftrekbaar mag inleggen voor een lijfrente. De hoogte van je jaarruimte is afhankelijk van je inkomen en de pensioenopbouw van het voorgaande jaar.

Wat is reserveringsruimte?

Heb je in eerdere jaren niet je volledige jaarruimte gebruikt? Dan kun je deze gemiste ruimte in veel gevallen alsnog benutten via de reserveringsruimte. Zo kun je later extra pensioen opbouwen met belastingvoordeel.

Hoeveel mag je fiscaal aftrekken voor een lijfrente?

Dat hangt af van je persoonlijke situatie. Je maximale aftrek wordt bepaald door je jaarruimte en eventuele reserveringsruimte. Leg je meer in dan je fiscale ruimte, dan is het meerdere niet aftrekbaar.

Wanneer betaal je belasting over een lijfrente?

Tijdens de opbouwfase kun je de inleg vaak aftrekken van je inkomen. Zodra de lijfrente-uitkeringen ingaan na je pensioen, betaal je inkomstenbelasting over de uitkeringen. Dit is het principe van belastinguitstel.

Wat is het verschil tussen sparen en een lijfrente?

Bij gewoon sparen of beleggen kun je meestal geen belastingaftrek krijgen voor je inleg. Bij een lijfrente kun je, als je aan de voorwaarden voldoet, wel fiscaal voordeel krijgen. Daar staat tegenover dat het opgebouwde vermogen vaststaat tot de pensioenleeftijd en niet vrij opneembaar is.

Is pensioen opbouwen verplicht voor zzp’ers?

Nee. Voor de meeste zzp’ers is pensioen opbouwen niet verplicht. In sommige beroepsgroepen geldt wel een verplichte pensioenregeling. Ook als het niet verplicht is, is het verstandig om op tijd te beginnen met pensioen opbouwen.

Kun je een lijfrente afsluiten als je al pensioen opbouwt?

Ja. Ook als je naast je onderneming in loondienst werkt of al pensioen opbouwt, kun je soms nog een lijfrente afsluiten. Of je premie aftrekbaar is, hangt af van je pensioentekort en de beschikbare jaarruimte.

Kan een boekhouder helpen bij pensioen en lijfrente?

Ja. Een boekhouder kan berekenen hoeveel jaarruimte en reserveringsruimte je hebt, controleren of je recht hebt op belastingaftrek en adviseren over de fiscale gevolgen van pensioenopbouw. Zo voorkom je dat je belastingvoordeel misloopt of te veel inlegt.