Een ondernemer kijkt naar zijn jaarcijfers en schrikt. De omzet bedraagt ruim €140.000. De winst is hoog. En de kosten zijn opvallend laag.
Dan volgt vaak dezelfde vraag:
“Moet ik niet meer kosten maken?”
Als boekhouder hoor ik deze vraag regelmatig van zzp’ers. En het antwoord verrast veel ondernemers.
Waarom zou je dat willen?
Het misverstand: hoge winst is een probleem
Toch leeft bij veel zzp’ers het idee dat een hoge winst iets negatiefs is. Alsof winst automatisch betekent dat je “te veel belasting betaalt” en dus iets moet compenseren met extra uitgaven. Zodra de winst stijgt, ontstaat soms direct de neiging om kosten te gaan maken, zoals:
- een nieuwe telefoon
- nieuwe laptop
- een fiets van de zaak
- auto van de zaak
- dure abonnementen
- zakelijke lunches
Alles lijkt ineens interessant, zolang het maar belasting bespaart. Maar zo werkt ondernemen niet. Kosten maken om belasting te besparen is vaak duurder. Kosten maken alleen om belasting te besparen is meestal een slecht financieel besluit.
Stel dat je €2.000 uitgeeft aan iets wat je eigenlijk niet nodig hebt.
Dan ben je dat bedrag gewoon kwijt. Ja, je krijgt een deel terug via belastingvoordeel. Maar dat is slechts een fractie van de uitgave.
De realiteit is simpel:
- je blijft altijd netto geld uitgeven dat je anders had kunnen behouden.
- Onderaan de streep ben je dus vaak slechter af dan wanneer je die uitgave niet had gedaan.
- Toch zie ik dit gedrag ieder jaar opnieuw, vooral richting het einde van het boekjaar.
- De “eindejaars-druk” om kosten te maken
In de laatste maanden van het jaar gaan veel ondernemers actief op zoek naar kosten. Niet omdat ze iets nodig hebben. Maar omdat ze minder belasting willen betalen. En dat is precies de verkeerde volgorde.
De juiste volgorde is:
- Heb ik dit zakelijk nodig?
- Draagt het bij aan mijn onderneming?
- Wat is het fiscale gevolg?
Niet andersom.
Waarom hoge winst bij zzp’ers normaal is
Veel zzp’ers in de zakelijke dienstverlening hebben relatief weinig kosten.
Denk aan:
- consultants
- marketeers
- programmeurs
- coaches
- freelancers in kenniswerk
Hun omzet komt vooral voort uit kennis, ervaring en gewerkte uren. Daar zijn weinig fysieke bedrijfsmiddelen voor nodig. Dat betekent automatisch dat de winst hoger kan zijn. En dat is niet verkeerd. Sterker nog: vaak is het juist een teken van een efficiënte en gezonde onderneming.
€140.000 omzet en lage kosten is geen probleem. Ik zie regelmatig ondernemers die meer dan €140.000 omzet draaien en weinig kosten hebben.
- Geen leaseauto.
- Geen dure apparatuur.
- Ook geen grote kantoorruimte.
- onnodige abonnementen hebben ze niet nodig.
Ze werken lean, maken bewuste keuzes en houden hun kosten laag. Hun winst is hoog omdat hun bedrijf goed presteert, niet omdat er iets mis is.
“Moet ik dan een bv oprichten?”
Een andere veelgestelde vraag bij een winst tussen ongeveer €60.000 en €140.000 is:
- “Moet ik nu een bv oprichten?”
- Soms is dat verstandig, maar zeker niet altijd.
- Veel ondernemers denken dat een bv automatisch belastingvoordeel oplevert. In de praktijk is dat veel complexer.
Een bv brengt namelijk ook extra verplichtingen en kosten met zich mee, zoals:
- salarisadministratie voor de directeur-grootaandeelhouder (DGA)
- oprichtingskosten bij de notaris
- jaarlijkse jaarrekening
- vennootschapsbelasting
- gebruikelijk loon-regeling
Een bv kan voordelen hebben, maar het is geen standaard oplossing die altijd beter is.
Belasting betalen is geen fout
Een veelgemaakte denkfout is dat belasting betalen iets is wat je moet vermijden. Maar belasting is meestal simpelweg het gevolg van iets positiefs:
- je maakt winst.
- En winst betekent dat je onderneming waarde creëert.
Natuurlijk moet je alle zakelijke kosten opvoeren waar je recht op hebt. Daar is niets mis mee. Maar het is niet de bedoeling om kosten te verzinnen om belasting te besparen. Kijk verder dan alleen belasting. Een gezonde ondernemer kijkt niet alleen naar belastingdruk. Maar naar het totaalplaatje:
- Hoeveel winst houd ik over?
- Bouw ik vermogen op?
- Is mijn bedrijf financieel gezond?
- Kan ik investeren wanneer dat nodig is?
Dat zijn uiteindelijk veel belangrijkere vragen dan:
- “Hoe kan ik nog €500 belasting besparen?”
Conclusie: hoge winst is geen probleem
Dus als je €140.000 omzet maakt, weinig kosten hebt en een mooie winst overhoudt, betekent dat niet dat er iets mis is. Integendeel: vaak betekent het dat je bedrijf goed draait. De valkuil is niet een te hoge winst. De valkuil is het maken van onnodige uitgaven alleen om belasting te besparen.
