Als zzp’er doe je elk jaar aangifte inkomstenbelasting, ook als je weinig winst hebt gemaakt of verlies hebt geleden. De standaarddeadline is 1 mei van het jaar na het belastingjaar. Hieronder lees je wat je nodig hebt, wat er gebeurt als je te laat bent en wanneer je beter eerder kunt beginnen.
Wat is de aangifte inkomstenbelasting?
Met je aangifte geef je door hoeveel je in een kalenderjaar hebt verdiend. De Belastingdienst berekent daarna wat je moet betalen of terugkrijgt. Als ondernemer kijkt de Belastingdienst vooral naar je winst, niet naar je omzet. Daar komen aftrekposten bij, zoals de zelfstandigenaftrek, de startersaftrek en de MKB-winstvrijstelling. Hoe die berekening werkt lees je in inkomstenbelasting zzp berekenen.
Wanneer moet je aangifte doen?
De aangifte over een kalenderjaar doe je vóór 1 mei van het jaar erna.
- Aangifte over 2025: vóór 1 mei 2026.
- Aangifte over 2026: vóór 1 mei 2027.
Vanaf 1 maart staat de online aangifte klaar. Je hebt dus ongeveer twee maanden om je gegevens te controleren en de aangifte te versturen.
Meer tijd nodig?
Lukt 1 mei niet, dan kun je uitstel krijgen. Vraag je zelf uitstel aan vóór 1 mei, dan krijg je meestal tot 1 september. Laat je de aangifte doen door een boekhouder of belastingadviseur met een beconnummer, dan ligt de uiterste datum vaak veel later. Voor de aangifte over 2025 is dat 1 mei 2027. Let op: belastingrente loopt gewoon door. In 2026 is die 5% voor de inkomstenbelasting. Alle regels staan in uitstel aangifte inkomstenbelasting.
Wat heb je nodig voor je aangifte?
- Een jaaroverzicht van je zakelijke administratie
- Een overzicht van je omzet en kosten
- Je bankgegevens
- Gegevens over je hypotheek, als je een eigen woning hebt
- Gegevens over aftrekposten, zoals lijfrente
- Gegevens van je fiscale partner
Werk je met een boekhoudprogramma, dan staan veel van deze gegevens al klaar.
Wat als je te laat bent?
Doe je niet op tijd aangifte, dan stuurt de Belastingdienst meestal eerst een herinnering en daarna een aanmaning. Reageer je daar niet op, dan kun je een verzuimboete krijgen. De Belastingdienst kan ook zelf een schatting van je inkomen maken. Die schatting valt vaak hoger uit dan de werkelijkheid.
Waarom je beter niet tot het laatst wacht
- Je weet sneller of je moet bijbetalen of geld terugkrijgt.
- Je kunt beter plannen wat je moet reserveren.
- Je maakt minder fouten en vergeet minder kosten.
- Een teruggave krijg je eerder.
Veelgemaakte fouten
- Te laat beginnen met de administratie
- Zakelijke kosten vergeten
- Geen rekening houden met de ondernemersaftrek
- Privé en zakelijk door elkaar laten lopen
- Geen uitstel aanvragen terwijl je het nodig hebt
Wat een aangifte kost lees je in wat kost een inkomstenbelastingaangifte.
Plan een gratis adviesgesprek en laat Peter je aangifte verzorgen.
Veelgestelde vragen
Wanneer moet je aangifte inkomstenbelasting doen?
Meestal vóór 1 mei van het jaar na het belastingjaar. Over 2025 doe je dus aangifte vóór 1 mei 2026.
Ben je verplicht aangifte te doen als zzp’er?
Ja. Als ondernemer doe je elk jaar aangifte, ook bij weinig winst of verlies.
Kun je uitstel krijgen?
Ja. Vraag je zelf uitstel aan vóór 1 mei, dan krijg je meestal tot 1 september. Via een boekhouder met een beconnummer is uitstel vaak veel langer.
Wat gebeurt er als je te laat bent?
Je krijgt een herinnering of aanmaning. Daarna kun je een verzuimboete krijgen of een schatting van je inkomen.
Moet je ook aangifte doen als je weinig of geen winst hebt?
Ja. De Belastingdienst heeft je gegevens nodig om te bepalen of je belasting moet betalen of geld terugkrijgt.
Kan een boekhouder je aangifte doen?
Ja. Een boekhouder controleert je administratie, berekent je winst en dient de aangifte in. Zo loop je geen aftrekposten mis.
